مالیات ارز دیجیتال در کانادا – همه چیز درباره مالیات کریپتو در کانادا

با مطالعه مقاله ”مالیات ارز دیجیتال در کانادا” منتشر شده در مجله سرمایه گذاری آداس شما به طور کلی با همه چیز درباره مالیات کریپتو در کانادا آشنا می شوید. این سطح از آشنایی می تواند برای شما هنگام سرمایه گذاری در بازار ارز دیجیتال مفید باشد.

معامله یا سرمایه گذاری در ارز دیجیتال رایج شده است. اگر با استفاده از ارز دیجیتال در کانادا پول در بیاورید یا چیزی بخرید چه اتفاقی می‌افتد؟ در این مقاله، ما می‌خواهیم مالیات ارز دیجیتال در کانادا را بررسی کنیم، از جمله مقررات مربوط به آن و کارهایی که می‌توانید برای حفظ آن انجام دهید.

بررسی مالیات بر درآمد و سود سرمایه گذاری

هنگام معامله ارزهای دیجیتال، دو پیامد مالیاتی وجود دارد که باید از آنها آگاه باشید. سود سرمایه و مالیات بر درآمد. این راهنما هر آنچه را که باید در مورد مالیات کریپتو در کانادا بدانید و اینکه چگونه بر امور مالیاتی شما به عنوان یک معامله گر یا سرمایه گذار کانادایی تأثیر می گذارد توضیح می دهد.

همچنین به‌روزرسانی‌های قانون مالیات ارزهای دیجیتال و اقدامات خط‌مشی جدید، نحوه محاسبه سود ارزهای دیجیتال توسط مقامات مالیاتی، درآمد مشمول مالیات یا سود سرمایه، نحوه پرداخت مالیات‌های ارز دیجیتال خود و موارد دیگر را بررسی خواهیم کرد.

آیا سود حاصل از ارز دیجیتال در کانادا مشمول مالیات است؟

پاسخ کوتاه این است که بله، اما بستگی به نوع دارایی‌ های دیجیتال شما دارد و چه زمانی آنها را به دست آورده‌اید. قانون مالیات کانادا با ارز دیجیتال مانند هر دارایی دیگری برخورد می کند، به این معنی که اگر شما برای سود یا استفاده شخصی معامله می کنید یا می فروشید و یک شرکت تجاری یا شرکتی نیستید، سود شما درآمد محسوب می شود.

این به این معنی است که شما باید این معاملات را در اظهار نامه مالیاتی خود به عنوان سود سرمایه گذاری گزارش کنید. برای محاسبه سود (یا ضرر) سرمایه خود از هر تراکنش، به سادگی مبنای هزینه خود (آنچه برای چیزی پرداخت کرده اید) از درآمد آن (آنچه آن را فروخته اید) کم کنید.

در کانادا چقدر مالیات بر ارز دیجیتال تعلق می گیرد؟

طبق گزارش CIRA، معاهده های مالیاتی و تبادل اطلاعات بین کانادا و سایر کشورها وجود دارد. علاوه بر این، سیاست آژانس درآمد کانادا (CRA) این است که با ارز های دیجیتال مانند دارایی های دیگر در هنگام مالیات رفتار کند. این بدان معناست که شما باید مالیات بر عایدی سرمایه را بابت هرگونه سود حاصل از تجارت ارزهای دیجیتال بپردازید. سود سرمایه در کانادا مالیاتی است که بر سرمایه یا دارایی است که ارزش آن افزایش یافته است. برای اینکه سود به عنوان سود سرمایه در نظر گرفته شود، باید یک دارایی به قیمتی بیشتر از قیمت خرید آن فروخته شود.

در معاملات ارز دیجیتال، سرمایه گذاری اولیه شما معمولاً قیمت خرید شما به اضافه هرگونه کارمزدی است که در طول معاملات انجام می شود. اگر از سرمایه گذاری های خود سود کسب کنید، این سود مشمول مالیات بر عایدی سرمایه خواهد بود. هنگام محاسبه سود خالص خود از معاملات ارز دیجیتال، سرمایه گذاری اصلی خود را در نظر بگیرید و در صورت وجود کارمزدهایی مانند کارمزد مبادله یا کارمزد برداشت از صرافی ها را اضافه کنید. برای تعیین میزان مالیات بر این سودها، از ماشین حساب آنلاین CRA استفاده کنید یا با یک حسابدار حرفه‌ای صحبت کنید که می‌تواند به شما توصیه‌هایی خاص برای شرایط شما بدهد.

بررسی مالیات بر معاملات ارز دیجیتال به ارز دیجیتال

هنگامی که ارز های دیجیتال را برای یکدیگر معامله می کنید، یک تراکنش مشمول مالیات دارید، اما این تراکنش به عنوان یک سود یا زیان سرمایه واقعی در نظر گرفته نمی شود. از آنجایی که هر تراکنش دارای دو نوع ارز دیجیتال مختلف در هر طرف است، از نظر فنی دو معامله است.

بنابراین اگر 10 اتریوم را با 10 بیت کوین بخرید و سپس 5 اتریوم را با 15 بیت کوین بفروشید، در واقع سه تراکنش در اینجا وجود دارد: (1) اتریوم به بیت کوین. (2) BTC به ETH؛ و (3) ETH به BTC. هر یک از این معاملات مشمول مالیات است.

این می تواند یک مشکل برای کاربران باشد زیرا نرخ مبادله ای یکسانی بین همه ارزهای دیجیتال وجود ندارد، بنابراین ممکن است مجبور شوید قبل از محاسبه صحیح مالیات، تبدیل و محاسبه تراکنش ها را به دقت انجام دهید تا دچار اشتباهات در اظهار نامه مالیاتی خود نشوید.

اگر از دارایی‌ های ارز دیجیتال خود به عنوان ارز معمولی استفاده می‌کنید و کالاها یا خدماتی را با آنها خریداری می‌کنید، وقتی مالیات خود را در پایان سال ثبت می‌کنید، به عنوان یک تراکنش درآمدی معمولی مانند استفاده از پول نقد در نظر گرفته می‌شود.

بررسی امکان اجتناب از پرداخت مالیات بر ارز دیجیتال در کانادا

مالیات بر ارز دیجیتال یک مشکل بزرگ برای تنظیم کننده های قوانین مالیاتی در اکثر کشورها است. بنابراین ممکن است عجیب به نظر برسد که برخی از افراد برای اجتناب از پرداخت مالیات بر معاملات و تراکنش‌ های ارز دیجیتال خود دست به کار شده‌اند. دلیل؟ بسیاری از مردم کریپتوها را به عنوان پول «واقعی» نمی‌دانند، زیرا فکر می‌کنند می‌توانند با اعلام نکردن درآمد یا زیان از مالیات آن فرار کنند. این یک اشتباه بزرگ است!

چه زمانی باید مالیات بر سود یا زیان ارز دیجیتال پرداخت کنم؟

یکی از متداول‌ترین سؤالاتی که در ذهن سرمایه گذاران و معامله گران وجود دارد این است که چه زمانی برای سود و زیان کریپتو مالیات می‌پردازند؟ آیا ارزهای دیجیتال مشمول مالیات بر درآمد هستند؟ در حالی که این سؤال واقعاً خوبی است و مطمئن نیستیم که پاسخ آسانی برای آن وجود داشته باشد، چیزی که به طور قطع می دانیم این است که برای سال 2022 هر گونه سود سرمایه ای که در بازار ارزهای دیجیتال به دست می آید به عنوان درآمد کسب و کار تلقی می شود.

قوانین مالیات بر ارزهای دیجیتال در کانادا

وقتی با استفاده از ارز های دیجیتال مانند بیت کوین تراکنش انجام می دهید، خرید شما معمولاً مشمول مالیات نمی شود. این به این دلیل است که ارزهای دیجیتال در اکثر کشورهای جهان به عنوان ارز قانونی تنظیم نشده یا به رسمیت شناخته نمی شوند. در نتیجه، بسیاری از تراکنش‌های ارزهای دیجیتال بدون ردیابی انجام می‌شوند. این در حالی است که مالیات ها و مقررات مختلفی برای آنها وجود دارد که برای هر کشوری متفاوت هستند و بهتر است قبل از سرمایه گذاری در مورد این قوانین اطلاعات کافی داشته باشید.

آژانس مالیاتی کانادا، آژانس درآمد کانادا (CRA) نام دارد. بهتر به جای ارائه قوانین مالیاتی خاص برای همه ایالات (که غیرممکن است)، به طور کلی در مورد آنچه اکثر دولت ها از شهروندان خود می خواهند صحبت کنیم، زمانی که آنها پولی را که به سختی به دست آورده اند در بازارهای ارزهای دیجیتال سرمایه گذاری می کنند.

چگونه مالیات ارز دیجیتال را در کانادا محاسبه کنیم؟

این سوالی است که سرمایه گذاران کریپتو در کانادا اغلب می پرسند: چقدر مالیات بر سود ارزهای دیجیتال خود باید بپردازم؟ متأسفانه، هیچ پاسخ ساده ای برای آن وجود ندارد. مالیاتبه مجموعه ای از عوامل بستگی دارد، از جمله اینکه با چه ارزی معامله می کنید، چه مدت آن را نگه داشته اید، و اینکه آیا با سود یا زیان فروخته اید.

با این حال، نگران نباشید، در ادانع ما شما را از تمام مراحل عبور می‌دهیم و صورت‌حساب مالیات رمزنگاری خود را هنگام ثبت مالیات در کانادا محاسبه می‌کنیم. اگر همه سناریوهای ممکن را پوشش ندهد، مطمئناً بسیاری از آنها را پوشش می دهد! این کار باعث صرفه جویی در ساعت‌ها تحقیق و همچنین مرور کلی مالیات‌های ارزهای دیجیتال در کانادا از ابتدا تا انتها می‌شود.

راهنمای گام به گام محاسبه مالیات بر ارزهای دیجیتال در کانادا

اولین قدم در محاسبه مالیات بر ارزهای دیجیتال در کانادا این است که بفهمید چقدر درآمد داشته اید. برای انجام این کار، ارزش هر ارز دیجیتال را در زمان دریافت آن مشخص کنید. اگر از زمانی که ارز دیجیتال را دریافت کرده اید، آنها را نفروخته یا معامله نکرده اید، ارزش هر کدام به قیمت روز دریافت آن خواهد بود.

گام بعدی این است که با تعیین اینکه آیا هنگام مبادله ارز دیجیتال خود با دلار کانادا ضرری متحمل شده اید یا خیر، نوع درآمد را شناسایی کنید. زیان‌ها، زیان‌های کوتاه‌مدت یا زیان‌های بلندمدت هستند و می‌توان آن‌ها را از انواع دیگر درآمدهایی که در کانادا مشمول مالیات هستند کسر کرد.

آخرین مرحله این است که بفهمید چقدر مالیات بر روی ارز دیجیتال خود بدهکار هستید. CRA جداولی را ارائه می دهد که به شما امکان می دهد بر اساس استان یا شهر خود محاسبه کنید. در مثال از Ontario استفاده می کند که نیمی از کل سود سرمایه کوتاه مدت و 25٪ از کل سود سرمایه بلند مدت را به خود اختصاص می دهد. به این ترتیب، شخصی که 1 بیت کوین را به قیمت 10000 دلار دریافت کرده و آن را به قیمت 15000 دلار فروخته است، 150 دلار مالیات بر درآمد برای سال 2022 (نیمی از سود خود) و 37.50 دلار مالیات بر درآمد اضافی برای سال 2022 (15 هزار دلار * 0.25) بدهکار خواهد بود. این مبلغ در مجموع 187.50 دلار در مالیات بر درآمد است زیرا آنها در هنگام مبادله 1 بیت کوین خود با CAD متحمل ضرری نشده اند.

این فقط یک بررسی کلی از نحوه محاسبه مالیات بر ارزهای دیجیتال در کانادا است. فرض می کند که تنها منبع درآمد شما ارز دیجیتال شماست و از ریاضیات ساده استفاده می کند. در واقعیت، وضعیت هر فرد متفاوت خواهد بود و بسیاری از عوامل دیگر وجود دارد که باید در نظر گرفته شوند، از جمله اینکه چقدر به عنوان هدیه دریافت کرده اید (که می تواند بر افزایش سرمایه نیز تاثیر بگذارد) یا اینکه آیا در حین استخراج یا معامله ارز دیجیتال پول به دست آورده اید. اگر سوالی دارید یا می خواهید برای تکمیل محاسبات خود کمک بگیرید، حتما با یک مشاور مالی صحبت کنید.

سخن پایانی

ما در سرمایه گذاری بین المللی آداس امیدواریم که با مطالعه این آموزش به طور کامل با همه چیز درباره مالیات ارز دیجیتال در کانادا آشنا شده باشید . شما می توانید با اشتراک گذاری این مقاله منتشر شده در مجله سرمایه گذاری آداس به پیشرفت ما کمک کنید و با ارسال نظر هایتان به بهینه سازی این مقاله نیز کمک کنید.

سوالات متداول